企業(yè)內(nèi)部控制操作手冊的第1章風險管理培訓記錄，是企業(yè)內(nèi)部控制概述，其中包含1.1內(nèi)部控制的基本概念，1.2內(nèi)部控制的目標與原則，1.3內(nèi)部控制的框架與要素；第2章是組織架構(gòu)與職責分工，有2.1組織架構(gòu)設(shè)計，含2.1.1組織架構(gòu)的層級設(shè)置，2.1.2組織架構(gòu)的部門設(shè)置，2.1.3組織架構(gòu)的調(diào)整，2.2職責分工與授權(quán)，包括2.2.1明確職責分工，2.2.2合理授權(quán)，2.2.3授權(quán)監(jiān)督，2.3崗位職責與人員素質(zhì)要求，涵蓋2.3.1崗位職責，2.3.2人員素質(zhì)要求，2.3.3人員選拔與培訓，2.3.4人員激勵與約束；第3章為風險評估與管理，有3.1風險識別與評估，含3.1.1風險識別，3.1.2風險評估，3.2風險應(yīng)對策略，包括3.2.1風險規(guī)避，3.2.2風險降低，3.2.3風險承擔，3.2.4風險轉(zhuǎn)移，3.3風險管理的組織與實施，涵蓋3.3.1組織架構(gòu)，3.3.2風險管理流程，3.3.3風險管理制度，3.3.4風險管理培訓與宣傳，3.3.5風險管理信息系統(tǒng)，3.3.6風險評估與審計；第4章是內(nèi)部控制活動，有4.1業(yè)務(wù)流程控制，含4.1.1控制目標，4.1.2控制措施，4.2財務(wù)報告控制，包括4.2.1控制目標； 4.2.2控制措施，4.3另有控制目標，4.3 .2控制措施，4.3.3資產(chǎn)保護控制關(guān)鍵環(huán)節(jié)，第5章是信息與溝通，有5.1信息系統(tǒng)的設(shè)計與運行，含5.1 .1信息系統(tǒng)的設(shè)計原則，5.1.2信息系統(tǒng)的運行與管理，5.2信息系統(tǒng)安全控制，包括5.2.1信息安全政策，5.2.2訪問控制，5.2.3數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)。5.2.4網(wǎng)絡(luò)安全，5.3內(nèi)部溝通與外部溝通，涵蓋5.3.1內(nèi)部溝通，5.3.2外部溝通；第6章，監(jiān)督與評價，有6.1內(nèi)部控制監(jiān)督的組織與實施，含6.1.1監(jiān)督組織架構(gòu)，6.1.2監(jiān)督內(nèi)容與周期，6.1.3的 6.1 的 一 種 是？監(jiān)督程序，6.1.4監(jiān)督結(jié)果的應(yīng)用。6.2覆蓋內(nèi)部控制評價的方法與流程，包括5.2.1評價方法5.2.2評價流程，6.3具備內(nèi)部控制缺陷的糾正與改進機制，涵蓋6.3.1缺陷識別，6. 3. 2缺陷等級456劃分，6.3 .3缺陷糾正231與改進措施；第7章是內(nèi)部審計，有7.1內(nèi)部和審計的組織和事實施，含7.1.1內(nèi)部審計部門的設(shè)立，7:1.2內(nèi)部審計人員啊這個配置對不對，7.1.3內(nèi)部審計計劃，7.1.4內(nèi)部審計實施和7：*2內(nèi)部審計程序與方法，包括7.2.1審計程序？7.2~2審計方法；*3內(nèi)部審計報告與審計建議、包括L.3J內(nèi)部審計報告*7.3.那2審計建議，再到第8章人力資源管理，有8.1招聘與選拔，含8.1.1招聘計劃的制定，8.1. 3招聘信息的發(fā)布，8.1.4,招聘流程的控制，8.1 .5錄用通知與入職，8.2培訓 與發(fā)展，包括8.2.1培訓計劃的制定，8.2.2培訓的實施，8.2.3培訓效果評估，8.2.4員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃 8 *3績效考核與激勵，包括8.3.1績效考核指標的設(shè)定？8.3*2績效考核流程的控制，8.3.：3績效考核結(jié)果的應(yīng)用，8.3.4激勵機制的建立，8.3.5激勵措施的落實風險管理培訓記錄，第9章采購與供應(yīng)商管理，有9.1采購流程。9.1.4采購驗收與付款，9.2供應(yīng)商評估與9選擇L包括9*2*1供應(yīng)商信息收集……3供應(yīng)商選擇。9.3采購合同管理與一風險防范，包括9.3.1合同簽訂，9.3.2合同履行，9.3.3風險防范，第10章合規(guī)性管理，有 10.1法律法規(guī)識別…評估，包括-5 *1管理流程，10.1~2法律法規(guī)2收3種集與分類，10.1.3法律法規(guī)評估，10.1. ,4法律法規(guī)更新與培訓'10.2合規(guī)性檢查與監(jiān)控，包括10.2.1內(nèi)部檢查，10.2.2外部監(jiān)管，10.2.3,3：合規(guī)性監(jiān)控。10.3合規(guī)性風險應(yīng)對。10.3.4持續(xù)改進，第I章企業(yè)內(nèi)部控制概述，1.1內(nèi)部控制的基本概念，內(nèi)部控制是企業(yè)在實現(xiàn)經(jīng)營目標過程中，通過制定和實施一系列，內(nèi)部規(guī)章制度，采取組織規(guī)劃、風險評估、控制活動、|信息溝通和監(jiān)控等手段，以合理保證企業(yè)52個.資產(chǎn)安全、財務(wù)，9*報告可靠、經(jīng)營效率和效果、等目標~實現(xiàn)的系統(tǒng)性過程 。 ， ，。